4月2日，恒逸石化(000703)公告发布《恒逸石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)》(以下简称“《修订稿》”)，对此前发布的收购三家公司的预案做出调整。
3月15日，恒逸石化公告宣布，拟以发行股份方式购买公司控股股东恒逸集团所持嘉兴逸鹏化纤有限公司(下称“嘉兴逸鹏”)100%股权和太仓逸枫化纤有限公司(下称“太仓逸枫”)100%股权，购买富丽达集团和兴惠化纤合计所持浙江双兔新材料有限公司(下称“双兔新材料“)100%股权，同时拟采用询价方式募集配套资金不超过30亿元。本次交易不构成重大资产重组，构成关联交易，但不构成重组上市。
发行价格方面，调整前的发行价格为16.71元/股，定价依据为不低于定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的90%。调整后，发行价格为19.81元/股，发行依据为应不低于定价基准日前20个交易日股票的交易均价。调整后的发行价格较之前提高18.55%。
交易作价方面，调整前为嘉兴逸鹏100%股权初步定价为13.3亿元、太仓逸枫100%股权初步定价为10.6亿元、双兔新材料100%股权初步定价为18.02亿元，拟购买资产整体作价41.92亿元。调整后，嘉兴逸鹏和太仓逸枫作价不变，双兔新材料100%股权初步定价为21.05亿元，拟购买资产整体作价为44.95亿元。按照调整后交易作价，双兔新材料100%股权初步作价提高16.81%，拟购买资产整体作价提高7.23%。
股份发行数量方面，调整前上市公司拟向恒逸集团发行1.43亿股股份，向富丽达集团和兴惠化纤各自发行5391.98股股份。调整后，上市公司拟向恒逸集团发行1.21亿股股份，向富丽达集团和兴惠化纤各自发行5312.97股股份。上市公司合计发行股份数量减少2396.21万股，股份发行数量较调整前合计减少比例约为9.55%
值得注意的是，在调整后的预案中，富丽达集团及兴惠化纤对双兔新材料亦做出业绩承诺，承诺双兔新材料于2018年度、2019年度、2020年度三个会计年度实现的净利润分别不低于2.15亿元、2.25亿元、2.4亿元。此前预案中，富丽达集团及兴惠化纤并未做出相应的业绩承诺。
根据预案披露的标的资产未经审计财务报表，截至2017年12月31日，嘉兴逸鹏和太仓逸枫合计资产总额为22.9亿元，双兔新材料资产总额为37.35亿元。嘉兴逸鹏和太仓逸枫2017年合计实现净利润9807万元(两家公司2017年投产均不足一年)，双兔新材料2017年实现净利润2.08亿元。
