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4 月 18 日，" 国内 CAE 第一股 " 索辰科技正式登陆科创板，此次上市，索辰科技最终发行定价为 245.56 元 / 股，市盈率高达 368.92 倍，创下今年以来 A 股最高发行市盈率，以此计算，投资者中一签需要缴纳 12.278 万元的打新款。
开盘之初，索辰科技一度涨超 14%，但盘中最低曾下探到 245 元 / 股，跌破发行价。截至下午收盘时，索辰科技最终涨幅为 2.62%，收盘价为 252 元 / 股。
索辰科技主要从事 CAE 软件研发、销售和服务，CAE 即计算机辅助工程，是指在产品 / 工程设计阶段用计算机软件对产品 / 工程项目的工作状态、行为进行基于物理模型的模拟，来预测其功能可用性、可靠性、效率和安全性等，实现产品 / 工程的设计优化，保证产品 / 工程达到预期功能并满足各种性能指标。公司产品是通用型的工具软件产品，广泛应用于航空航天、兵器船舶、汽车、电子电气、医疗设备、重型机械、地面交通、动力设备等众多高端制造场景。
索辰科技的前五大客户主要集中于军工领域，军工单位及科研院所客户是公司收入的主要来源，民营客户相对较少。
2019 年至 2021 年以及 2022 年 1-6 月（以下简称报告期），公司向前五大客户（按集团合并口径统计）的销售金额合计分别约为 8620.55 万元、1.1 亿元、1.41 亿元和 1587.82 万元，占当期营业收入比例分别为 74.41%、67.94%、73.14% 和 100%。
索辰科技主要客户集中度较高，而此类客户出于其项目成本预决算管理目的，大部分会在下半年加快推进其项目的进度，并通常于第四季度集中验收结算。因此，公司收入具有很明显的季节性，2019 年至 2021 年，公司第四季度收入占比分别达到 78.27%、65.17% 和 69.26%。
报告期内，索辰科技分别实现营业收入约为 1.16 亿元、1.62 亿元、1.93 亿元和 1587.82 万元，同期实现净利润分别约为 -1259.12 万元、3264.87 万元、5035.64 万元和 -3637.73 万元。
但据索辰科技预计，公司 2023 年一季度营业收入约为 700 万元至 900 万元，同比变动幅度为 -1.93%-29.06%，预计归母净利润约亏损为 1600 万元至 1900 万元。
此次 IPO 上市，公司计划募集资金约为 9.69 亿元，主要投向 " 研发中心建设项目 "、" 工业仿真云项目 " 以及 " 年产 260 台 SEMX 水下噪声测试仪建设项目 " 等，另外还将投入 3 亿元募资用于补充流动资金。（蓝鲸上市公司 徐晓春 xuxiaochun@lanjinger.com）
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